フリーランス・自営業者がNISAを始めるべき理由【iDeCoとの賢い組み合わせ方も解説】

2026年4月9日

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「フリーランスになって収入は増えたけど、老後のお金が心配……」

そんな不安を感じているフリーランス・自営業の方は多いのではないでしょうか。会社員と違い、退職金も手厚い厚生年金もないフリーランスにとって、老後資金の自己準備は非常に重要なテーマです。

この記事では、新NISAとiDeCoをフリーランス・自営業者がどう活用すべきかを、初心者にもわかりやすく解説します。「どちらから始めればいい？」「組み合わせ方は？」という疑問にも丁寧にお答えしますので、ぜひ最後まで読んでみてください。

フリーランス・自営業者が老後資金を自分で準備しなければならない理由

会社員の方は毎月の給料から「厚生年金保険料」が天引きされており、老後に受け取れる年金額が国民年金に上乗せされます。また多くの会社では長年勤めた社員に退職金が支払われます。

一方、フリーランス・自営業者が加入できるのは国民年金のみです。2026年現在の国民年金の満額は年間約816,000円（月額約68,000円）とされています（出典：日本年金機構）。これだけでは老後の生活費をまかなうのは難しいと言われています。

さらに、企業が用意するような退職金制度もないため、現役時代に意識的に老後のお金を準備しておくことが欠かせません。

内閣府の調査によれば、日本のフリーランス人口は年々増加傾向にあり、2020年代以降も副業・独立の流れが続いています。収入の自由度が高い一方で、社会保障の薄さが課題として指摘されています。

老後の生活費として必要とされる金額は「老後2,000万円問題」として広く知られていますが、厚生年金のない自営業者にとってはさらに多くの自己準備が必要になるケースもあります。だからこそ、NISAやiDeCoといった制度を最大限に活用することが大切です。

新NISA（少額投資非課税制度）とは、投資で得た利益が非課税になる国の制度です。通常、株や投資信託の売却益・配当には約20.315%の税金がかかりますが、NISA口座内で運用すればその税金が一切かかりません。

2024年から始まった新NISAは、年間投資枠が最大360万円（つみたて投資枠：120万円、成長投資枠：240万円）、生涯投資枠は1,800万円と大幅に拡充されました（出典：金融庁）。

NISAのフリーランスにとっての大きな魅力は、いつでも自由に引き出せる点です。iDeCoは原則として60歳まで引き出せませんが、NISAにはそのような制限がありません。

収入が不安定になりやすいフリーランスにとって、緊急時に資金を取り出せる柔軟性は非常に心強いポイントです。また、口座開設・維持費用が無料の証券会社も多く、少額からでも始められます。

フリーランスにとってのNISAの主なメリットは以下のとおりです。

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iDeCo（個人型確定拠出年金）とは、自分で掛金を拠出し、自分で運用して老後資金を積み立てる私的年金制度です。NISAとの最大の違いは、掛金が全額「所得控除」の対象になる点です。所得控除とは、課税対象となる所得から差し引けるもので、所得税・住民税が安くなる効果があります。

たとえば、年収500万円のフリーランスが毎月2万円をiDeCoに拠出した場合、年間24万円が所得控除となり、所得税・住民税あわせて数万円の節税効果が期待できます（税率によって異なります）。

実はiDeCoの掛金上限は、職業によって異なります。

（出典：国民年金基金連合会）

フリーランス・自営業者の上限は月6.8万円と、会社員（企業年金なし）の約3倍です。年間にすると最大81.6万円を所得控除にできる計算になります。厚生年金のない分を補うように設計されており、フリーランスにとってiDeCoは特に活用価値が高い制度といえます。

なお、iDeCoは原則として60歳まで引き出せない点に注意が必要です。老後資金として「絶対に使わないお金」を積み立てる制度だと考えておきましょう。

NISAとiDeCoはどちらも「税制優遇がある資産形成制度」ですが、性質が異なります。